央行日前宣布，对个人外汇管理作出重大调整，从2007年2月1日起，个人外汇账户将不再有现钞和现汇之分，个人凭身份证可直接在银行开立外汇储蓄账户，外管局今后统一现汇、现钞在存取、汇出入等方面的监管标准。

　　现钞和现汇是中国居民持有外汇资产的两种不同形式。现汇是指从国外银行汇到国内的外汇存款，以及外币汇票、本票、旅行支票等银行可以通过电子划算直接入账的国际结算凭证。现钞指的是国内居民手持的外汇钞票。外币钞票不能在中国流通，而现汇可以直接进行电子结算，因此现汇的流通性要比现钞好，这决定了银行买入现汇时的价格要比现钞贵一些。

　　某银行外汇专家认为：“新政对个人外汇将主要有两个方面的影响，一是个人外汇结算将更加方便，二是现钞存取将受到更多的限制。”

　　钞汇账户分离的情况下，钞户存取外汇现钞没有障碍，但要转为外汇汇出却要经过一系列复杂的审批程序。这对于那些手中持有现钞却要急于汇出外汇的个人来说是一件很头痛的事。钞汇账户合并后，这种情况将得到改观，个人外汇的汇出汇入都将更为方便。一般来说，银行只要审核交易的真实性即可。

　　专家指出，此前外汇现钞户的存取没有限制，这给不法分子进行洗钱提供了方便之门。账户合一后，监管层将可能规定外汇账户现钞的每日累计存取限额，而且这个限额不会很高，可能仅为等值数万美元。

　　钞汇账户合一后，个人如果要将手中持有的现钞或者现汇结汇为人民币，将按照哪种汇率结汇？

　　工商银行深圳分行国际部杨丽琴表示，如果国内居民要将持有的现汇或现钞结汇为人民币，银行提供两种不同的汇率。以2007年1月4日的汇率表为例，100美元兑换人民币的现汇买入价和现钞买入价分别为778.84元和772.60元，两者相差6.24元。

　　对此，杨丽琴表示，银行在实际操作中可能仍旧会有钞汇之分。因为从银行的成本收益来看，现钞和现汇的成本是不一样的。

　　如果客户把现汇卖给银行，等于把他在国外银行的外汇存款卖给银行。这笔外汇存款从客户卖给银行的那一刻起，就从客户的名下转移到了银行的名下。这样，银行只要做相应的账务处理，就可以马上得到这笔在国外银行的外汇存款，并可以马上开始计算利息。

　　但如果国内银行买入的是现钞，情况就不一样了。由于外币现钞不能在交易的当地流通使用，需要把现钞运往国外，所以国内银行不仅不能立即获得存款和利息，而且还得支付保管费。国内银行要等到现钞积累到足够数量，才能把这些外币运送到国外，存在国外的银行里。直到此时，银行才能获得在国外银行的外汇存款并开始获得利息。

　　目前看来，在钞汇账户合一的政策框架下，各家商业银行仍将出台各自的实施细则，而且很有可能仍会有钞汇之分。但与之前的钞汇之分不同，其区别仅在于个人要将现钞转为现汇汇出时，将要支付更多的手续费，在审核方面则已经没有多大的障碍。