近日，被市民高度关注的个人所得税改革方案终于出台，实施了20多年的个人所得税交纳标准由800元提高到1500元。这项改革政策的出台直接影响到个人居家理财。那么作为普通市民，个税调整后该如何理财呢？为此笔者咨询了交通银行济南分行白金理财工作室的理财师田晖女士。

　　个税调整对市民的影响

　　话题首先从这次个税调整产生的影响谈起，田晖列出一个算式举例说明。比如李女士月工资收入为2100元，按照800元起征点计算个人所得税为：应纳税所得额=2100-800=1300元；个人所得税=500*5%+800*10%=105元。个人所得税起征点调升至1500元后，同样是月工资收入2100元，计算个人所得税为：应纳税所得额=2100-1500=600元；个人所得税=500*5%+100*10%=35元。这样一来，仅一个月李女士就少支出70元，一年下来将是一笔不小的数目，个税调整后明显减轻了工薪阶层的纳税负担。

　　据田晖介绍：今后高收入者的缴税监控将更为严谨。高收入者与普通工薪阶层相比，其收入来源并非只是“工资单”，还有一些隐性收入，这些收入的税收往往靠个人主动去税务部门申报。而这次税法调整后，对重点人群的重点收入将由分类所得税制改变为实行综合纳税，纳税的监管力度将更大。因此，个人理财业务将进一步受到关注，因为个人理财业务中的很多产品可以帮助客户合理避税。

　　综合投资 合理避税

　　所谓合理避税，就是在纳税行为之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延纳税的效果。

　　首先应在生活中留心有关法律、法规，了解其对纳税活动“合法与合理”的界定，利用税收优惠政策最大化减小税务支出；其次是明晰自己的财务状况、投资意向与风险偏好，合理选择适合的银行理财产品，以达到避税目的。交通银行的白金理财工作室就为VIP客户提供个人理财咨询服务。

　　田晖还介绍说，交通银行正在热销的“交银施罗德精选基金”，属于中低风险的股票基金，其中，股票投资比例为60%至95%，债券及现金投资比例为5%至40%，引入施罗德公司的多元化评估体系，其投资目标为采取适度资产配置和精选证券的投资策略，有效控制下行风险的前提下，最大程度实现基金资产的长期稳定增长，是一种不但能取得较理想收益，还能达到合理避税效果的理财产品。

　　合理避税的几种理财产品

　　据田晖介绍，老百姓可以经常接触到的“避税”理财产品主要有国债、开放式基金、家庭保险和教育储蓄等。

　　投资国债。国库券素有“金边债券”之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。今年发行的几期凭证式国债虽然票面利率接近同期银行储蓄，但综合考虑不纳税优势，国债还是具有较高的投资价值。

　　基金避税。投资开放式基金不但会取得较高收益，还能达到合理避税的效果。目前基金的分红均是免税的。

　　家庭保险。我国个人所得税法规定：“保险赔款免征个人所得税。”因此，参加保险所获得的各类赔偿是免税的。另外，近年来各家保险公司不断推出的分红类保险目前也暂不纳税。

　　教育储蓄。教育储蓄最大的特点之一是国家规定免征利息税，单此一项，教育储蓄的实得利息收益就比其他同档次储种高20%以上。

　　田晖提醒说，交通银行目前正在热销的双利理财账户、滚金理财账户、太平洋双币信用卡、外汇宝、得利宝、个人住房公积金贷款等多种理财产品可供个人客户选择.充分利用好这些理财产品带来的综合效能，才能真正成为个人理财的能手。