购置60万房屋较合适子女教育计划：根据张琪目前的家庭财务状况，其子女教育只能考虑义务教育为主。大学阶段的教育也只能在国内进行，暂不考虑留学计划。如果今后财务状况能够有所改善，可以再增加此项规划。
　　张琪购买100万的房子是不可行的，因为这将花光他目前所有的积蓄，使家庭失去抵御风险能力。另外，经估算如果张琪购买了此套房屋，会使其在70岁时才能够实现退休计划，这显然是不现实的。若张琪变卖价值30万元的现有旧房，使用自有资金10万元，贷款20万元，购置一套价格为60万元的房屋，这样既可保证张琪在64岁时退休，又能保证10万元的紧急备用金，还能实现其换屋计划及子女教育计划。
　　作为单薪家庭，张琪身上的担子很重，如果张琪发生意外，那么不要说子女教育计划了，房子的按揭贷款、家庭的生活开支都会面临缺口。因此，保障计划对于这个家庭就显得格外重要，尤其是对张琪的生命保障。建议为张琪购买保障型保险，包括寿险、医疗健康保险、失能险和人身意外险。
　　根据前面的测算，张琪在64岁的时候可以实现退休计划，由于张琪已步入中年，即将发生的子女教育、房屋按揭、退休计划等一系列支出都不允许家庭资产承受高风险，因此建议张琪采取保守的投资策略，将90%的资金投向风险较低的银行存款和债券类产品；将10%的资金用于股票型基金的投资，这样既能提高投资收益，也能使退休生活更加舒适。