在开始这个实战的计算题之前，我要先问读者朋友两个问题。

　　你计划何时退休？

　　你退休后期望什么样的生活水平？

　　由这两个问题衍生出来的是所有关于你养老计划的方方面面。你计划何时退休？就是你准备在什么时候开始你的夕阳生活，那时你将很难指望大为减色的收入来满足养老需求。你期望退休得越早，你的养老金缺口会越大，需要积累的养老金会越多。这意味着你需要每年为养老预留更多的钱，或者为了弥补这个缺口而要在养老金投资中冒更大的风险。

　　当然，如果答案是：不！你将不得不降低期望的生活水准。否则有必要回头考虑：延迟退休。

　　第一步：设定目标

　　在设定你退休后生活水平时，有很多人会非常茫然，毕竟十年后的状况是难以预料的。最简单的办法是，假设今天退休，你期望的生活水准如何？当然你不再需要职业套装、交际应酬、出差旅费等等与工作有关的支出，也不用考虑子女的抚养教育。但在退休后会有几个必须考虑的项目：日常开支、健康护理、休闲活动。

　　第二步：计算需要积累多少养老金

　　以系列一中的张先生为例，做一个养老金的试算

　　张先生，今年30岁，月入18000元，平均月支出为10000元。

　　张希望自己的退休年龄是60岁，并享受20年的退休生活。

　　回顾养老系列一中的计算：

　　30年后，张先生的社保个人帐户累计为；23760*30=712800元

　　假设领取时社会全体职工平均工资为5000元/月

　　则张先生60岁退休时每月养老金为：712800/120+5000*20%=6940元

　　按照前面的介绍，张先生开始考虑：如果他今天退休，大概只需要现在家庭开支的70%就可以达到他期望的生活水平了，也就是120000（现在年支出）*70%=84000元。

　　除了周期性的家庭开支，张先生现在还需要考虑其他退休目标。例如，他计划每年做一次长途旅行。按现在的价格水平，假设这旅游相当于每年花费￥1000。同时，他计划每年花费最多￥4000的保健费来维持他的健康，其中可能包括了中药费和医生的诊费。

　　因此以现在这个时点计算，张先生总共需要（84000+1000+4000=89000）元作为他退休后的年生活消费。考虑通货膨胀（假设在未来的30年的年通货膨胀率为3%），张先生60岁退休时大概需要222507.2元，在张先生退休的20年中，这笔消费支出也每年都在以3%的通胀率增长（见图一），加总起来约为5978850元，大约为600万。

　　图 一

　　我们的公式涉及到现值的计算，如果你并不了解货币的时间价值之类的知识，可以请教一位理财顾问，或者仅仅是一个经济专业的学生也可以帮你计算一下，结果是张先生在60岁时需要2333868元的一笔退休金（见图二蓝色柱体），也就是大约233万来维持他之后20年的退休生活。如果读者有兴趣自己动手算算的话可以参考下表：养老金计算